Задача: рассчитать налог на прибыль организаций

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: Есть вопрос по задаче, подскажите, пожалуйста.В задаче написано, что дано:январь - выручка от реализации (с НДС) = 2.027.375 РУБВопрос:значит, для того, чтобы посчитать налог на прибыль организации, нужно вычесть НДС из этой суммы, а потом уже считать сумму налога на прибыль организации?Вот так:ндс: 2.027.375 * 10/110 (такая ставка, так как организация занимается производством детской одежды) = 184.306,818 рубВыручка без НДС:  2.027.375 - 184.306,818 =1.843.068,182 руб

  Выделенное жирным - верно.
  
  

  Цитата: Налог на прибыль организации:1.843.068,182 * 100/110 = 1.675.516,529 руб1.843.068,182 - 1.675.516,529 = 167.551,653 руб

  А вот здесь не понимаю, что вы считаете.
  
  Если налог, то нужно 1 843 068,18 х 20%
  " 1. Налоговая ставка устанавливается в размере 20 процентов, если иное не установлено настоящей статьей." (п. 1 ст. 284 НК РФ)
• simport, ой, я поняла что это за формула 100/110. Это для избавления от НДС. 
  Значит два последние действия неверны.
• Цитата: ой, я поняла что это за формула 100/110. Это для избавления от НДС.Значит два последние действия неверны.

  Да, это больше похоже на расчет НДС.
• Вопросы удалены модератором.
• Цитата: Есть еще два вопроса. Подскажите, пожалуйста.

  Одна задача = Один вопрос.
  Поэтому дополнительные задачи в отдельных темах
• Добрый день! 
  

  Цитата: Здравствуйте. Есть еще два вопроса. Подскажите, пожалуйста.В расходы для расчета налога на прибыль входит еще амортизация. Её мы записываем поквартально.За 13 месяц амортизационные отчисления получается не нужно вписывать??Пример.есть имущество.Первоначальная её стоимость на 1.01.18 - 10 млн.Амортизация считается нелинейноСрок полезного использования - 72 месяцаМои расчеты:месяц) дата  --- стоимость  --- амортизация1) 1.01.18 --- 10 млн ---10 млн * 2/72 = 277.777,772) 1.02.18 ---10 млн - 277.777,77 =9.722.222,22---  9.722.222,22 * 2/72 =270061,7283) 1.03.18 ---4) 1.04.18 ---5) 1.05.18 ---6) 1.06.18 ---7)  1.07.18 ---8) 1.08.18 ---9) 1.09.18 ---10) 1.10.18 ---11) 1.11.18 ---12) 1.12.18 ---13) 1.01.19 --- 7335352,336 - 203759,78 = 7131592,549 --- 7131592,549 * 2/72 =198099,79В итоге получается, что в расходы по амортизации в первый квартал мы записываем амортизационные отчисления от января, февраля, марта 2018 года. В четвертый квартал октябрь, ноябрь, декабрь.А за 1.01.19 амортизацию не вписываем? она пойдет в следующий  расчетный период?==========================================================И еще одинпример.закуплено оборудования на 3.301.127 рубдата покупки оборудования 07.03.09СПИ - 48 месамортизация считается линейномоирасчеты:месяц) дата  --- стоимость  --- амортизация1) 07.03.09 --- 3.301.127 --- 3.301.127 * 1/48 =68 773,472) 07.04.09 --- 3.301.127 - 68.773,47 = 3.232.353,5208 ---68 773,473) 07.05.09 --- 3.232.353,5208 - 68.773,47 = 3.163.580,0416 ---68 773,474) 07.06.09 ---5) 07.07.09 ---6) 07.08.09 ---7) 07.09.09 ---8) 07.10.09 ---9) 07.11.09 ---10) 07.12.09 ---11) 07.01.10 ---12) 07.02.10 ---13) 07.03.10 --- 2544618,729 - 68 773,47 = 2475845,249 руб ---68 773,47Выходит, в расходы по амортизации за первый квартал мы записываем амортизационные отчисления от 07.03.09 = 68 773,47 руб.Второй квартал: апрель, май, июнь = 68 773,47*3.Третий квартал: июль, август, сентябрь = 68 773,47*3В четвертый  квартал: октябрь, ноябрь, декабрь = 68 773,47*3За 07.01.10; 07.02.10; 07.03.10 не вписываем, идет в следующий расчетный период?

  Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос и обсуждается одна задача. Каждую задачу надо обсуждать в отдельной теме. Поэтому новые задачи (я их выделила в цитату) разместите, пожалуйста, КАЖДУЮ в НОВОЙ теме.